记者了解到，外汇局有关负责人表示，这向社会传达了强烈的监管信号：任何市场主体都不能游离于监管之外，任何违反外汇管理规定的行为都将受到惩处。

　　对企业外汇违法违规行为的通报，主要在于虚构贸易背景逃汇。其中，被处以最高罚款952.39万元人民币的企业广州市畅利进出口有限公司，因虚构贸易背景，重复使用进口报关单，对外付汇5048.68万美元，构成了逃汇行为。

　　外汇局有关负责人介绍，转口贸易作为进出口贸易的重要组成部分，具有资金发生跨境收付而货物流不经过境内的特点，不法企业利用转口贸易这一两头在外的特点，借用或篡改单证构造转口贸易，实现非法逃汇套利目的。

　　“真实、合法的交易背景是贸易外汇收支最基本的管理要求。”外汇局有关负责人表示，近年来，外汇局为提升贸易便利化水平，不断简化审核单证要求，但简化单证不是放弃真实性审核，一笔真实的贸易资金收付，必须有真实货物流与之匹配，虚假外汇收支将受到严厉查处。

　　此次还通报了银行落实展业原则流于形式，纵容企业利用虚假交易进行非法套利或资金转移的行为，具体包括：为企业办理虚假贸易付汇;违规办理内保外贷业务。如2014年8月至2015年8月期间，厦门国际银行珠海分行在办理内保外贷签约及履约时，未对境外债务人还款能力和还款资金来源进行尽职审核和调查，也未对贷款资金用途进行持续监督和跟踪，违规办理购付汇业务，违反了《跨境担保外汇管理规定》相关规定。

　　“真实性审核是外汇管理展业原则的核心要求。”外汇局有关负责人说，银行作为资金跨境流动的主要渠道，在不影响市场主体合理的用汇需求及正常贸易业务的同时，应切实加强真实性审核，防范和堵截违规购付汇行为，维护外汇市场供求秩序。

　　除了企业、银行及非银行金融机构之外，近些年，个人外汇违法违规行为也时有发生。

　　河南籍褚某2016年9月份至10月份期间，为实现非法向境外转移资产目的，将3000万元人民币分3次打入地下钱庄控制的境内账户，通过地下钱庄兑换外汇汇至其加拿大账户，金额合计591万加元，构成非法买卖外汇行为。