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中联评估在该案中的主观状态也非故意

  记者了解到,证监会在调查中还发现中联评估对九好集团银行存款评估不到位,出具报告存在重大遗漏。中联评估未对九好集团在兴业银行(17.060, 0.01, 0.06%)杭州分行3亿元定期存款实施有效的评估程序,导致未能发现上述3亿元定期存款被质押的事实,也未将3亿元定期存款被质押的事实作为属于可能影响评估工作的重大事项在评估报告中披露。

  中联评估及相关当事人提出,因九好集团财务造假所造成的虚假记载应由九好集团负责,此外,中联评估在该案中的主观状态也非故意,符合从轻或减轻处罚的情形。

  证监会回应,中联评估在已发现九好项目存在5方面重大评估风险后,在未采取有效评估措施的情况下即出具评估报告,违反了评估机构应该恪守的独立、客观、公正的原则,亦导致形成未来收益预测的评估假设明显不合理。此外,在明知企业无重大经营利好,纯粹因借壳上市公司的变化调整自己公司估值的情况下,仍然以预先设定的价值作为评估结论。中联评估的上述行为构成未勤勉尽责。对当事人请求从轻、减轻处罚的意见不予采纳。

  最终,证监会决定没收中联评估业务收入90万元,并处以450万元罚款。对鲁杰钢、贠卫华给予警告,并分别处以10万元罚款。

  • 作者:佚名
  • 编辑:小龙

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